Pénzügyi jövedelem adózási kötelezettségének ellenőrzése

Ha a pénzügyi jövedelme meghaladja a 20 millió wont? Összesített adózás vs. külön adózás, mi a különbség?A pénzügyi termékekből származó jövedelem, a kamatok és osztalékok felhalmozódásával könnyen meghaladhatja a 20 millió wont. Ettől kezdve már nem elég a forrásból történő levonás, hanem a többi jövedelemmel együtt be kell jelenteni az adót. Eztpénzügyi jövedelem összesített adózásánaknevezik.

Miért lehet hátrányos az összesített adózás?

• Magasabb adókulcs: Az összesített jövedelemadó adókulcsa a jövedelmi sávtól függően változik, és akár a 45%-ot is elérheti. A külön adózás esetén viszont egységes 15,4%-os adókulcs érvényes.
• Bonyolult bejelentési eljárás: Az összesített jövedelemadó bejelentése bonyolultabb, mint a külön adózásé, és személyesen kell elvégezni.

Hogyan ellenőrizhetem, hogy én is az összesített adózás hatálya alá tartozom-e?

🔗 A pénzügyi jövedelem összesített adózásának alanyainak ellenőrzésének 2 módja

1. Közvetlen ellenőrzés a Nemzeti Adóhivatal Hometax oldalán

• Kamat- és osztalékjövedelem lekérdezése: Be kell jelentkeznie a Hometax oldalra, és a "jövedelemadó bevallás" menüben kattintson a "pénzügyi jövedelem lekérdezése" lehetőségre.
• Egészségbiztosítási adatok lekérdezése: A "Saját Hometax" menüben kattintson az "Egyéb adóinformációk" lehetőségre, majd válassza a "Pénzügyi jövedelem lekérdezése (Egészségbiztosítási adatok)" opciót.

2. Hogyan készüljünk fel a pénzügyi jövedelem összesített adózására?

• Adóoptimalizáló termékek használata: Adómentes megtakarítási számlák, ISA számlák stb. segítségével csökkenthető a pénzügyi jövedelem.
• Szakértői konzultáció: A bonyolult adóoptimalizálási módszerek esetén célszerű adószakértővel konzultálni a személyre szabott megoldások megtalálása érdekében.

Gyakran ismételt kérdések (GYIK)

• Minden évben el kell végezni a pénzügyi jövedelem összesített adózását? Ha a pénzügyi jövedelem meghaladja a 20 millió wont, akkor az adott évben be kell jelenteni az összesített jövedelemadót.
• Ha nincs más jövedelmem, csak a pénzügyi jövedelem, akkor is el kell végeznem az összesített adózást? Igen, ha csak a pénzügyi jövedelme is meghaladja a 20 millió wont, akkor az összesített adózás hatálya alá tartozik.
• Milyen hátrányai vannak annak, ha nem végzem el az összesített adózást? További adók, bírságok stb. kiszabására kerülhet sor.